연말정산 팁, 세금 폭탄 피하고 13월의 보너스를 극대화하는 4가지 전략

성공적인 연말정산은 연말에 서류를 제출하는 행위가 아니라, 1년 동안 세금 혜택을 염두에 두고 미리 계획을 세우는 데 달려 있습니다. 소득공제와 세액공제 항목을 전략적으로 활용하여 '세금 폭탄'을 피하고 '13월의 보너스'를 극대화할 수 있는 핵심 팁 4가지를 소개합니다.

1. [전략 1] 홈택스 '미리보기' 서비스로 공제 구멍 메우기

연말정산 간소화 자료가 최종적으로 확정되기 전, 국세청 홈택스에서 제공하는 '연말정산 미리보기' 서비스를 활용해야 합니다.

활용 시기: 보통 10월 말부터 11월 초에 제공됩니다.
목적: 현재까지의 소득과 지출 내역을 기반으로 예상 결정세액을 확인하여, 공제 한도에 미달된 항목(특히 카드 사용액, 연금 납입액)을 연말까지 추가 납입/지출할 계획을 세울 수 있습니다.

이 서비스를 통해 추가납부를 미리 예측하고 대응할 수 있습니다.

2. [전략 2] 세액공제 최강자, 연금계좌 납입 한도 채우기

소득을 줄여주는 소득공제보다 세금 자체를 줄여주는 세액공제가 환급 효과가 훨씬 강력합니다. 그중에서도 IRP(개인형 퇴직연금)와 연금저축 계좌 납입이 가장 중요합니다.

핵심: 연금저축(최대 600만원)과 IRP를 합산하여 최대 900만원까지 납입하면, 소득 수준에 따라 납입액의 13.2% 또는 16.5%를 세액으로 돌려받을 수 있습니다.
시기: 이 혜택은 12월 31일까지만 납입이 인정되므로, 연말이 되기 전 부족한 금액을 확인하고 추가 납입을 마쳐야 합니다.

3. [전략 3] 카드 사용은 25% 문턱 이후 고공제율로 전환

신용카드 등 사용금액 소득공제는 총급여액의 25%를 초과한 금액부터 공제되기 시작합니다. 전략적인 결제 수단 선택이 필수입니다.

문턱까지: 총급여의 25%까지는 포인트나 할인 혜택이 좋은 신용카드(공제율 15%)를 사용하는 것이 유리합니다.
문턱 이후: 25%를 넘겼다면 공제율이 30%인 체크카드나 현금영수증으로 결제 수단을 전환하여 절세 효과를 극대화해야 합니다. 또한, 전통시장 및 대중교통 이용분은 40%의 높은 공제율과 추가 한도가 적용되므로 적극적으로 활용해야 합니다.

4. [전략 4] 누락되기 쉬운 증빙 서류 꼼꼼히 챙기기

연말정산 간소화 서비스에 자동으로 조회되지 않아 놓치는 서류들이 의외로 많습니다.

의료비: 안경/렌즈 구매 비용(1인당 50만원 한도), 보청기 등 장애인 보장구 구입 비용은 별도 서류를 첨부해야 합니다.
교육비: 취학 전 아동 학원비나 해외 교육비 등은 간소화 서비스에 뜨지 않으므로 개별 서류를 발급받아 회사에 제출해야 합니다.
월세액 세액공제: 무주택 세대주이면서 월세를 납부하고 있다면, 임대차 계약서 및 이체 증명 등 관련 서류를 반드시 챙겨야 합니다.

연말정산은 꼼꼼한 준비와 전략적 지출이 환급액을 결정합니다. 위에 제시된 팁들을 숙지하여 최대 환급을 달성하시기를 바랍니다.