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연말정산 절세 꿀팁, 환급액을 극대화하는 5가지 전략

연말정산은 '13월의 월급'을 결정하는 중요한 과정입니다. 단순히 서류를 제출하는 것을 넘어, 소득과 지출 패턴에 맞는 전략을 세운다면 환급액을 극대화할 수 있습니다. 특히 놓치기 쉬운 공제 항목과 소득 구간별 유리한 절세 전략을 활용하는 것이 핵심입니다. 환급액을 늘리는 5가지 실질적인 절세 꿀팁을 안내해 드립니다.

1. 고소득자라면 소득공제를 '몰아주기'

소득세는 누진세율 구조이기 때문에, 소득공제의 절세 효과는 높은 세율이 적용되는 고소득자에게 훨씬 큽니다.

전략: 맞벌이 부부의 경우, 신용카드나 주택자금대출 이자 상환액 등 소득공제 항목을 연봉이 높은 배우자에게 집중하여 공제받는 것이 유리합니다.
인적공제 배분: 부모님이나 형제자매 같은 부양가족의 인적공제($150만 원) 역시 소득이 높은 배우자에게 몰아주어 과세표준을 최대한 낮춰야 합니다.

2. 연금 계좌 한도 $900만 원을 반드시 채우기

연금저축과 개인형 퇴직연금(IRP)은 가장 확실하고 강력한 세액공제 혜택을 제공합니다.

세액공제율: 납입액의 13.2%에서 16.5%를 세금에서 직접 돌려받습니다.
전략: 연금저축($600만 원 한도)과 IRP($900만 원 한도)를 합산하여 연간 최대 $900만 원까지 납입액을 채워야 합니다. 연말에 납입액이 부족하다면 IRP 계좌에 일시금으로 추가 납입하여 한도를 채우는 것이 좋습니다.

3. 신용카드와 현금영수증 공제율을 고려한 지출 전략

신용카드와 현금영수증 공제는 '총 급여의 25%'를 초과하는 사용액부터 공제받을 수 있습니다. 공제 문턱을 넘긴 후에는 공제율이 높은 수단을 사용해야 합니다.

총 급여 25%까지: 신용카드(혜택이 가장 많음) 사용
총 급여 25% 초과 후: 공제율이 높은 체크카드나 현금영수증(30%)을 집중적으로 사용하고, 전통시장/대중교통(40%) 지출을 늘려야 합니다.

4. 놓치기 쉬운 '숨은 세액공제' 항목 찾기

국세청 간소화 서비스에서 누락되거나, 따로 챙겨야 하는 항목들이 있습니다. 이들은 세액공제(세금을 직접 깎아줌) 항목이므로 놓치면 손해입니다.

월세 세액공제: 무주택 세대주인 근로자는 집주인 동의 없이도 월세액(연 $750만 원 한도)의 15%~17%를 공제받을 수 있습니다. 임대차 계약서와 이체 증빙 서류를 별도로 제출해야 합니다.
안경/콘택트렌즈 구입비: 의료비 공제에 포함되지만 간소화 자료에 없으므로, 안경점에서 1인당 연 $50만 원 한도의 영수증을 직접 발급받아 제출해야 합니다.
중도 퇴사자 및 알바 소득: 연중에 퇴사했거나 프리랜서 알바(사업소득)가 있다면, 다음 해 5월 종합소득세 신고를 통해 누락된 공제(신용카드, 의료비 등)를 추가로 신청해야 합니다.

5. 교육비/의료비는 지출자가 아닌 '근로자 명의'로

교육비와 의료비는 지출한 근로자가 공제를 받습니다. 특히 부양가족의 경우, 지출 명의가 중요합니다.

예시: 자녀의 학원비를 체크카드로 결제할 때, 부부 중 연봉이 높은 배우자 명의의 카드로 결제해야 해당 배우자가 신용카드 공제와 교육비 공제(취학 전 아동 학원비에 한해)를 모두 받을 수 있습니다.

이 5가지 절세 팁을 활용하여 근로자 본인의 소득과 지출 패턴을 연말정산에 유리하도록 조정하고, 꼼꼼하게 공제 서류를 챙겨 환급액을 최대한 확보하시길 바랍니다.